Un testament et un plan successoral facilitent la gestion de vos biens et de vos actifs en cas d’incapacité ou de décès. Pourtant, la moitié des Canadiens (51 %) indiquent qu’ils n’ont toujours pas de testament, alors que le tiers (35 %) disent qu’ils en ont un à jour1. Il peut s’agir d’un sujet délicat, mais après votre mort, vous n’aurez plus votre mot à dire en ce qui a trait aux décisions importantes, à moins que vos souhaits n’aient été indiqués à l’avance.
Protégez et prenez soin de vos proches
Un testament et un plan successoral confirment votre souhait de léguer un héritage et empêchent quiconque de revendiquer vos biens ou de remettre en question vos bénéficiaires. Ils vous permettent également de réserver suffisamment d’argent pour les dépenses liées à votre décès, comme les frais funéraires, afin que vos proches n’aient pas à s’en soucier.
Si vous avez des enfants mineurs, il est essentiel de préciser qui sera leur tuteur si vous décédez. Outre faire connaître vos volontés en ce qui a trait au choix du tuteur, cela permettra d’éviter les litiges relatifs à la garde des enfants et les conflits familiaux.
Si vous êtes la seule personne qui touche un revenu dans votre ménage, vous devez également élaborer un plan pour la prise en charge financière de vos personnes à charge en cas de mort subite; une nouvelle réalité puisque les gens ont des enfants de plus en plus tard.
Sans testament, vos biens seront distribués à votre conjoint(e) et vos proches immédiats conformément à la loi provinciale. Si vous n’avez pas de conjoint(e) ou de proches immédiats, vos biens iront au gouvernement provincial, et ce, même si vous avez un compagnon de longue date ou que vous soutenez un organisme caritatif. Si vous souhaitez que vos biens soient gérés différemment, vous devez rédiger un testament.
Réduisez vos impôts
Aux fins de l’impôt, lorsque vous mourez, vous êtes considéré comme ayant vendu la plupart de vos biens à leur juste valeur marchande. Vous pouvez tenter de réduire les retards inutiles dans le règlement de votre succession en nommant des bénéficiaires pour vos placements. Cela permet à l’argent d’éviter le processus de règlement de la succession et d’être versé directement à vos héritiers.
Une autre méthode courante pour réduire les frais de succession consiste à posséder les biens en copropriété, comme votre résidence principale et vos comptes bancaires. Les biens communs vont automatiquement au titulaire survivant et ne font donc pas partie de la succession. Bien qu’il s’agisse d’un excellent outil pour économiser sur les frais d’homologation et les impôts différés, les biens en copropriété peuvent être problématiques; il convient donc d’user de prudence et de saisir toutes les ramifications, une autre raison pour laquelle il est essentiel d’avoir un plan.
Commencez maintenant
Une bonne planification peut vous aider à faire en sorte que vos volontés soient respectées, que votre famille soit prise en charge et que vos biens soient distribués de façon ordonnée afin de minimiser le fardeau fiscal pour vos bénéficiaires et votre patrimoine. Si vous n’avez pas de testament ni de plan successoral ou si ceux-ci doivent être mis à jour, n’attendez pas plus longtemps, car cela pourrait avoir de lourdes conséquences.
Pour de plus amples renseignements en matière de succession, y compris sur l’élaboration ou la mise à jour d’un testament, appelez-nous dès aujourd’hui.
- "What ‘will’ happen with your assets? Half of Canadian adults say they don’t have a last will and testament" Angus Reid Institute, 23 janvier 2018 (communiqué de presse).
Avant de mettre en œuvre les stratégies proposées dans cet article, vous devriez consulter un conseiller fiscal, un comptable, un professionnel du droit, un conseiller financier ou un autre professionnel qualifié afin de connaître les répercussions propres à votre situation. Le droit successoral, notamment les testaments, les procurations et les frais d’homologation, varie et est régi par chaque province et/ou territoire. Veuillez consulter les lois provinciales s’appliquant à votre lieu de résidence.